tk-pir.ru
Главная »

Что значит заморозить накопительную часть пенсии? | БанкиСегодня

Пенсии и пособия

Кратко о накопительной пенсии

В 2002 году в России состоялась очередная (и, пожалуй, самая масштабная на сегодняшний день) пенсионная реформа. Вместо стажа и средней зарплаты теперь при расчете пенсии учитываются только страховые взносы - это просто, понятно и справедливо. Но уже тогда власти понимали, что солидарная модель пенсионной системы не способна обеспечить необходимый россиянам уровень пенсионного обеспечения.

Затем появилась накопительная пенсия, входящая в систему обязательного пенсионного страхования. Ежемесячно из заработной платы работников на счет сбережений отчислялся определенный процент. Сначала это касалось только мужчин 1953 года рождения и женщин 1958 года рождения и моложе, и из их зарплаты удерживалось 4%. С 2005 года в накопительной системе остались только граждане 1967 года рождения и моложе, а ставка взноса выросла до 6%.

Накопительная пенсия не слишком много отняла у работодателей – общий тариф в 26% был разделен на базовую, страховую и накопительную части системы ОПС. Соответственно, вычитая 6% на сбережения, у работника формировалась меньшая сумма страховых взносов - так что дальше все зависело от того, как Пенсионный фонд распорядится деньгами (и вырастут ли сбережения больше, чем их ПФР проиндексирует обычную пенсию) .

Сбережения могли формироваться в государственном ПФР (точнее, в Государственной управляющей компании Внешэкономбанка) с выбором одного из двух портфелей, либо они могли находиться в негосударственных пенсионных фондах (НПФ). Фонды и УК вкладывали сбережения в важные проекты, и сбережения росли год от года.

При выходе на пенсию все накопления делятся на определенное количество месяцев, в 2021-2022 годах это 264 месяца, а изначально было всего 144 месяца (с каждым годом число растет). Но накопительная пенсия выплачивается не только за эти 22 года, а пожизненно. При желании можно выбрать выплату срочной пенсии (от 120 месяцев - тогда сумма в месяц будет выше), а если накоплений не так много, то их выдают сразу.

О заморозке сбережений

Пенсионная система образца 2002 года просуществовала до 2014 года. Еще в 2013 году был принят закон (400-ФЗ), в котором описана действующая пенсионная система. Если раньше взносы накапливались на ИЛС наличными, то теперь они в виде баллов, а требования к минимальному стажу работы и количеству пенсионных баллов при выходе на пенсию растут с каждым годом.

При этом еще в 2014 году было принято решение не перечислять 6% зарплаты россиян в пенсионные накопления. Уже тогда стало ясно, что бюджет ПФР не справляется с нагрузкой, в нем растет дефицит, поэтому все 26% (фактически - 22%) страховых пенсионных взносов с тех пор были переведены в страховую часть пенсии.

Интересно, что изначально это было задумано как временное решение — действующая пенсионная система (модель 2015 года) дает возможность выбирать, переводить 6% в накопительную или в страховую часть пенсии (то есть баллы). Но на самом деле каждый год в декабре Президент России подписывает закон о продлении моратория (он же «заморозка») на формирование накопительной пенсии.

На данный момент накопительная пенсия точно не будет формироваться до конца 2023 года — потому что она напрямую связана с бюджетом, и формируется она сразу на трехлетний период.

Однако заморозка распространяется только на перечисление новых отчислений с заработной платы работников в счет общего тарифа в размере 22%. Иными словами, если работник (или его работодатель за свой счет) решит перечислить дополнительные взносы в накопительную часть пенсии, это не запрещено — только это не отменяет обязанности по уплате 22% в ПФ. Но поскольку налоговая нагрузка на зарплату россиян уже достигает 40%, а зарплаты не очень высокие, такой вариант не пользуется широкой популярностью.

Однако иногда это имеет смысл. До 2015 года россияне могли добровольно присоединиться к программе государственного софинансирования пенсионных накоплений. Это работает следующим образом:

  • Застрахованное лицо вносит добровольный взнос в пенсионные накопления в размере от 2 до 12 тысяч рублей в год;
  • Государство удваивает внесенную сумму (то есть добавляет столько же, сколько внес гражданин);
  • Программа действует 10 лет.

Соответственно, эта программа работает до сих пор, и заморозка на нее не повлияла.

Кроме того, ГУК и НПФ ВЭБ.РФ используют сбережения для инвестирования в надежные проекты и регулярно получают инвестиционный доход, который каждые 5 лет прибавляется к сумме сбережений.

Таким образом, концепция замораживания пенсионных накоплений касается лишь «дробления» общей ставки страховых взносов на страховую и накопительную части — по всем застрахованным работодатели должны уплачивать взносы в полном объеме (22% по ИПЦ или по сниженной ставке). А вот делать взносы добровольно или пополнять сбережения за счет инвестиционного дохода не запрещается.

Как заморозки повлияют на россиян

С точки зрения рядовых граждан мораторий на перечисление взносов на накопительную часть пенсии не выглядит каким-то ущемлением прав - но только на первый взгляд.

Ведь те самые 6% от зарплаты, которые должны были быть потрачены на накопления, идут на страховую часть — они учитываются в количестве пенсионных баллов и в конечном итоге влияют на размер страховой пенсии по старости. Но по сути накопления и отчисления на страховую часть пенсии — это совершенно разные вещи:

  • Сбережения – предполагают, что они будут работать в хозяйстве, принося своему владельцу адекватный инвестиционный доход. Это важно, потому что сбережения будут расти вместе с экономикой, но вряд ли обесценятся, потому что УК и НПФ ограничены в своих инвестиционных возможностях. А еще вы можете единоразово получить накопления на руки, и даже оставить их своим наследникам (они тоже получат их на руки сразу);
  • Страховые взносы отправляются в «общий котел». То есть за счет взносов работающих граждан государство выплачивает пенсии тем, кто уже достиг пенсионного возраста. Система солидарности фактически предполагает, что все деньги «проедаются» сразу, ни о каком развитии и существенном росте пенсионных прав говорить не приходится.

Как правило, формирование накопительной системы – удел развитых стран, которые таким образом пытаются не только преодолеть последствия демографического кризиса (когда пенсионеров больше, чем работающих граждан), но и помочь экономике с долгосрочными вложениями (а пенсионные накопления - это вложения на 20-30 лет).

То есть вместо того, чтобы пускать деньги в экономику, государство дает им «съесть» — латает ими постоянно растущую дыру в бюджете Пенсионного фонда. Нельзя сказать, что это однозначно плохо — ведь нынешним пенсионерам тоже нужно на что-то жить, но с помощью моратория государство решило сократить ежегодные трансферты из федерального бюджета в ПФР (то есть эти 6 % покрывают часть субсидии, которая ранее перечислялась в федеральный бюджет ПФР).

Но сами россияне, конечно, частично лишаются будущих пенсий из-за моратория — страховые пенсии индексируются выше инфляции всего несколько лет, а накопления растут гораздо быстрее. Так, даже сбережения в ПФР растут в среднем на 7% в год. В 2020 году накопительные пенсии увеличились на рекордные 9,13%, при том, что страховые пенсии через ПФР увеличились всего на 6,6%.

Кроме того, деньги в Пенсионном фонде переводятся в не очень прозрачные пункты — в 2021 году каждый стоит 23 440 рублей пенсионных отчислений, а к пенсии прибавляет всего 98,86 рубля в месяц. Сбережения формируются исключительно в денежной форме, их можно переводить между фондами, передавать по наследству или получать в руки.

Каково будущее системы хранения?

Власти не покидает желание реформировать накопительную пенсионную систему. Дискуссия об этом ведется как минимум с 2018 года, когда была предложена концепция индивидуального пенсионного капитала (ИПК). Но потом систему раскритиковали, потому что к ней было решено подключить всех работников «по умолчанию», взимая с их зарплаты дополнительно 6% (то есть это взнос сверх уже начисленных 22%). В ситуацию вмешался даже президент и концепция ИПК была отложена.

Затем была система гарантированного пенсионного плана. Суть та же - 6% от зарплаты (уже совсем добровольные), которые переводятся в какую-то накопительную систему, которая потом с них будет платить пенсию. В этой системе впервые налоговые вычеты по НДФЛ появляются в сумме перечисляемых взносов. Окончательную пенсию СПП обещали представить в 2020 году, но этому помешала пандемия.

Чуть позже появился третий вариант будущей накопительной системы - Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) третьего типа. Сейчас их всего два вида, а третий может подразумевать долгосрочные сбережения - в самый раз для будущей пенсии.

И совсем недавно появилась новая идея – существующие накопления предлагалось отдать в систему негосударственного пенсионного обеспечения (НПО, это частные программы НПФ, не связанные со сбережениями). Тут опять же будут налоговые льготы, и гарантия от АСВ как по банковским вкладам. Правда, будут ли переданы имеющиеся сбережения НКО и как это все будет происходить, пока неизвестно.

Между тем в России до сих пор существует старая накопительная система – она по-прежнему работает в основном на выплату пенсий (единовременных, срочных или пожизненных), но объем накоплений с каждым годом падает.

Вам также может понравиться
Рубрики
Популярное