Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры — пошаговый процесс

Можно ли вернуть 13% от покупки квартиры

13% от покупки квартиры можно вернуть, но нужно учитывать, что сделать это можно только один раз в жизни. Кроме того, одним из самых основных условий возврата налога будет факт трудоустройства гражданина. То есть за год, предшествующий возвращению, гражданин обязан получить доход, с которого уплачивается подоходный налог.

Задать вопрос юристу

При этом совершенно не важно, за сколько дней или месяцев человек получил доход. Возврат возможен даже в том случае, если человек официально проработал несколько недель.

Основные случаи возврата налога

Есть несколько случаев, когда вы можете получить возврат налога:

1. Первый случай – это покупка недвижимости, а именно квартиры, ее доли или частного жилого дома. Вы также можете получить возмещение, если вы покупаете комнату в общежитии.
2. Второй случай – это покупка земли, на которой впоследствии планируется строительство жилого дома.
3. Сейчас большая часть жилой недвижимости покупается в ипотеку, то есть находится в залоге у банка до погашения кредита. И многих интересует вопрос, можно ли в этом случае вернуть налог. Ответ: Да, конечно можно. При строительстве с ипотечным кредитом также возможен возврат.
4. Очень интересный случай – покупка квартиры у застройщика, но при этом она приобретается в черновой отделке. В этом случае можно будет вернуть налог с суммы, потраченной на его дальнейший ремонт, то есть приведение его в состояние, пригодное для проживания.

Основные случаи, когда нельзя вернуть 13%

Но есть основания, по которым налоговая инспекция вправе отказать в возврате налога на прибыль:

1. Приобретение квартиры или имущества у родственников. Если вы покупаете квартиру у ближайших родственников, то будьте готовы к тому, что вам откажут в возврате денег. Данную ситуацию можно рассматривать двояко, с точки зрения налога между ближайшими родственниками можно было бы оформить дарение, тем самым избавив дарителя (продавца) от обязанности уплаты подоходного налога. Ведь при совершении дарения между ближайшими родственниками стороны полностью освобождаются от уплаты налогов. И при совершении продажи покупатель получает право на такой возврат. Здесь можно увидеть корыстные намерения.
2. Налоговый кодекс РФ также четко регламентирует, что возврат налога не может быть произведен, если квартира куплена за счет материнского капитала, то есть часть средств на ее покупку поступает из справки о получении материнского капитала. Соответственно, при заполнении декларации в графе суммы дохода нужно будет указать сумму, за вычетом средств, полученных от материнского капитала.
3. Пенсионер также не имеет права на компенсацию. Это связано с тем, что у данного гражданина нет дохода, который он получал бы, облагаемый подоходным налогом по ставке 13%.
4. Соответственно, в эту же категорию попадают и полностью безработные граждане.
5. Лица, не являющиеся гражданами Российской Федерации, также не имеют права на получение налогового вычета.
6. Следует отметить, что если квартиру приобретает ИП, то также могут возникнуть трудности с возвратом налога. Если при своей деятельности он использует упрощенную систему налогообложения, то, соответственно, не платит подоходный налог в размере 13%, а значит, теряет возможность его вернуть. Если он находится на общей системе налогообложения и дополнительно выплачивает доход, облагаемый по вышеуказанной ставке, то соответственно он приобретает право на получение возмещения.
7. Есть еще одна категория людей, которые временно не могут получить возврат налога. Это так называемые мамы в декретном отпуске. Работающая мать до достижения ребенком полутора лет получает пособие по месту работы, исчисляемое в размере 40% среднемесячного заработка. Однако эта льгота также не облагается налогом по ставке 13%. Соответственно, пока мать находится в декрете, значит, у нее нет заработка, и она будет иметь право подать документы на налоговый вычет при покупке квартиры только при выходе из отпуска по уходу за ребенком.

Лимиты выплат. Изменения с 2014 года

В 2014 году в данное направление были внесены изменения. Если ваша сделка оформлена позже 1 января 2014 года, то вы можете получить налоговый вычет сразу по нескольким объектам. Лимит возврата также установлен на уровне 2 миллионов. Например, вы стали обладателями сразу двух квартир, при этом стоимость каждой составляет 1 миллион рублей.

Также с 2014 года лимит вычета определяется исходя из количества собственников на одну квартиру. То есть, если у квартиры, купленной за 5 млн рублей, два собственника, то они имеют право на получение налогового вычета исходя из общей суммы в 4 млн рублей. Но при этом оба собственника должны работать и иметь доход.

Установлен лимит выплат по ипотечным кредитам. Она составляет 3 миллиона рублей. То есть, если стоимость вашей квартиры 4,5 млн рублей, то вернуть подоходный налог с 1,5 млн рублей уже не получится.

Способы получения налога на покупку квартиры

Необходимо указать, что существующий налоговый вычет, в размере 13%, можно получить двумя способами:

1. Ежемесячно недоплачивайте эту сумму в бюджет. Для этого работодатель должен предоставить пакет документов и уведомление из налогового органа. При этом доход будет выплачен без удержания подоходного налога в размере 13%. Однако здесь необходимо учитывать, что с месяца, следующего за месяцем, в котором было написано указанное заявление работодателю, удержание производиться не будет.
2. Получите вычет, подав документы в налоговую инспекцию. Подаются они, как правило, по месту жительства. При этом они должны быть представлены до 31 марта года, следующего за отчетным.

Как вернуть налоговый вычет: пошаговый процесс и документы для подачи налоговой декларации

Чтобы воспользоваться своим правом на возвращение, вы должны предпринять следующие шаги:

1. Покупка и владение квартирой. На руках должны быть правоустанавливающие документы.
2. Получить подтверждение фактической уплаты налога на прибыль в отчетном периоде. Обычно выдается справка с места работы.
3. Необходимо подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ. Сделать это можно как самостоятельно, так и воспользовавшись услугами специалистов. При этом необходимо учитывать, что для оформления налоговой декларации также потребуется определенный пакет документов, а именно: Паспорт гражданина РФ. Справка по форме 2-НДФЛ. Заказывать его необходимо в отделе кадров или бухгалтерии вашего предприятия. Договор купли-продажи квартиры, подписанный и зарегистрированный в установленном порядке. Акт приема-передачи квартиры. Если вычитается стоимость отделки при дополнительном ремонте квартиры, то все документы, подтверждающие эти расходы, произведены. Акт приема-передачи денежных средств или выписки банка об их движении или иные платежные документы, подтверждающие понесенные расходы. Необходимо подготовить заявление на возврат указанного налога. Вы можете заполнить форму самостоятельно, используя образцы, которые есть в каждой налоговой инспекции, или обратиться к специалистам. Предоставить копию сберкнижки или номер лицевого счета банковской карты, указав все полные реквизиты для перевода.

Срок подачи декларации

Срок подачи декларации и пакета документов для получения налогового вычета устанавливается до 31 марта года, следующего за годом, за который вы желаете произвести возврат. То есть, если квартира была куплена в 2015 году, то подать документы в налоговую нужно будет до 31 марта 2016 года.

Задать вопрос юристу

При этом стоит учитывать, что данные документы можно подать единовременно сроком на три года, то есть, учитывая всю ту же квартиру, купленную в 2015 году, возврат денег за нее могут потребовать произвести в 2018 году. В этом случае необходимо будет подтвердить ваши доходы за 2015, 2016, 2017 годы. Сумма возврата в этом случае будет не больше той, которую вы уплатили за период трех лет в бюджет.

Покупка дома в ипотеку: дополнительные документы

Для возмещения налога при покупке квартиры за счет ипотечных средств потребуется немного расширенный пакет. Так, например, при составлении налоговой декларации необходимо будет предоставить ипотечный договор с залогом, который подписывается между работниками банка и покупателем.

Также есть ряд моментов, которые необходимо учитывать, если вы возвращаете налог с квартиры, купленной в ипотеку.

Опять же, упоминая об изменениях, вступивших в силу с 1 января 2014 года. Итак, если ваша квартира была приобретена до 1 января 2014 года и оформлена в собственность, то вы сохраняете право на возврат средств со стоимости квартиры, а также в качестве возмещения того же налога со всех процентов, уплаченных банку. И часто сумма дохода от всех процентов намного выше, чем от их стоимости.

Если право собственности на квартиру было зарегистрировано позднее 1 января 2014 года, то здесь начинает действовать лимит в 3 млн рублей. И, соответственно, сумма к возврату, по процентам, ограничена 3 млн рублей. В этом же случае подать заявление на возврат налогового вычета по процентам можно только оплатив всю сумму основного долга по договору ипотеки. И только потом, при предъявлении справки из банка, об уплате кредита, вы сможете вернуть налог с уплаченных процентов.

Когда налоговики перечислят деньги для возврата подоходного налога

Срок принятия решения о перечислении денежных средств составляет три месяца. На работу самого перевода дается ровно еще один месяц. Срок достаточно большой и придется набраться терпения. В течение первых трех месяцев со дня подачи пакета документов налоговый орган назначает камеральную проверку. В ее ходе устанавливаются и проверяются все факты, отраженные в декларации, проверяется достоверность сведений о перечислении налогов.

Результатом такой проверки является решение о переводе средств или об отказе. В отказе должны быть указаны разумные основания со ссылками на нормативные правовые акты. Уведомление направляется заявителю по почте. Как правило, при подаче налоговой декларации заявитель указывает свой номер телефона, по которому сотрудники налоговой службы могут связаться с вами и сообщить о принятом решении, а при необходимости и о дополнении документов или срочном исправлении.

Если налоговый орган принимает решение о возврате налога на прибыль, то в течение месяца со дня окончания камеральной проверки денежные средства зачисляются на счет, указанный при подаче заявления на возврат. Таким образом, общий срок с момента подачи документов до момента получения денежных средств может составлять до четырех месяцев.

Эти действия и решения налогового органа очень удобны при использовании сервиса «Личный кабинет налогоплательщика». Доступ к этим данным можно получить в налоговой инспекции по месту жительства.